Geldwäschegesetz (GwG)

Das Geldwäschegesetz (GwG) soll dazu beitragen, Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung zu verhindern und aufzudecken. Es verpflichtet unter anderem Banken, Finanzdienstleister und zahlreiche weitere Unternehmen und Berufsgruppen dazu, bestimmte Sorgfalts- und Meldepflichten einzuhalten. Bestehen Tatsachen, die auf Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung hindeuten, kann eine Verdachtsmeldung an die Financial Intelligence Unit (FIU) erforderlich sein. Die FIU gehört zur deutschen Zollverwaltung und ist die Zentralstelle für Finanztransaktionsuntersuchungen. Dort werden Verdachtsmeldungen nach dem GwG entgegengenommen, analysiert und bewertet. Ergeben sich aus der Analyse Hinweise auf strafbare Handlungen, können die Informationen an die zuständigen Strafverfolgungsbehörden weitergegeben werden.

Für dich als Zollanwärter ist das GwG besonders interessant, wenn du dich für Finanzkriminalität, Geldwäschebekämpfung oder eine spätere Tätigkeit bei der FIU interessierst. Das Gesetz zeigt dir auch, dass die Aufgaben des Zolls weit über Warenkontrollen und die Erhebung von Abgaben hinausreichen. Eng verbunden ist das GwG mit Begriffen wie FIU, Verdachtsmeldung, goAML, Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Wenn du die Bedeutung des GwG kennst, kannst du deshalb einen wichtigen Aufgabenbereich der modernen Zollverwaltung und die Rolle der FIU bei der Bekämpfung illegaler Finanzströme besser einordnen.